*— обязательные для заполнения поля
Войти через социальные сети

Поиск

Что такое ИИС и как его использовать. Объяснение на примерах

22 Февраля 2021
Репост

Каждый новичок, который только пришел в инвестирование, неизбежно сталкивается с этой аббревиатурой. Как открыть ИИС, что такое ИИС - такого рода вопросы задавал себе на старте инвестирования наверное, каждый российский инвестор.

Давайте разберемся, что же это такое и какую пользу приносит этот ИИС. Также мы хотим в данной статье разобрать, на самом ли деле на ИИС можно получить гарантированную доходность в 13%(спойлер - не совсем).

Главный плюс ИИС - это налоговый вычет.

Налоговый вычет - это возможность получить обратно оплаченный вами НДФЛ 13%. Все, кто работает за зарплату и платит с нее НДФЛ, получает возможность вернуть налог. Это такая льгота от государства. Крайне рекомендую пользоваться такими льготами - 13% от зарплаты на дороге не валяются. Ниже мы рассмотрим реальный пример.

Кстати, в одной из наших статей, Миллион от государства, мы разобрали все возможные виды налоговых вычетов. Мы писали о том, что любой, кто платит НДФЛ в 13%, может получить до 52000 рублей в год от государства, если инвестирует. Так вот, как мы говорили, ИИС, или по-другому, индивидуальный инвестиционный счет - это как раз один из инструментов для получения данного вычета в 52000 рублей.


Давайте выделим основные и важные факты об ИИС:

  1. ИИС - это брокерский счет, который открывается для приобретения различных финансовых инструментов. Отдельно можно открыть и брокерский счёт, но с обычного брокерского счёта вычеты делаться не будут.
  2. ИИС одновременно можно открыть только один. Если открыли второй, первый необходимо закрыть.
  3. С ИИС можно получить 2 вида вычета -  типа А или типа Б - либо один, либо другой.
  4. Вычет типа А называется вычет на взносы - это возврат уплаченного вами подоходного налога, или другими словами, НФДЛ. Этот вариант подходит, если вы платите НДФЛ.
  5. Вычет типа Б это вычет на доход. При выборе типа Б вы не платите налоги с заработанных денег.
  6. Иногда говорят, что ИИС можно открыть разных типов, но это не так. Различается тип вычета и определить его можно в тот момент, когда вы будете подавать декларацию для получения вычета.
  7. На ИИС можно максимум завести 1 000 000 рублей, при вычете типа Б учитывается эта сумма.
  8. А вот вычет типа А можно получить только с 400 000 рублей, которые вы завели на ИИС.
  9. Если вы приняли решение получать с вашего ИИС вычет типа А, вам нельзя закрывать его или выводить деньги с него 3 года. Если вы вернули себе налоги в первый год, а на следующий его решили закрыть, вам придется вернуть вычет обратно в налоговую. 
  10. Для получения вычета с ИИС по истечению календарного года подается налоговая декларация по форме 3 НДФЛ. Срок, за который можно вернуть уплаченные налоги - 3 года. Если вы уплатили налог более 3 лет назад, вычету они не подлежат.

Как ИИС открыть  — типа А или типа Б?

Это самый частый вопрос от новичков. На самом деле, как мы пояснили выше, ИИС открывается одного типа. Разделение на типы есть у налоговых вычетов, а не счетов. Поэтому смело открывайте ИИС, с типом можно определиться позже.


Почему важно открыть ИИС как можно раньше?

Дело в том, что вычеты с него можно получить в новом году, даже если вы в прошлом владели этим счетом даже несколько дней. Например, если вы открыли счёт 28 декабря 2021 и внесли на него до 400000 рублей (эта сумма верна на момент написания статьи), то в 2022 году вы уже сможете подать декларацию на получение вычета с этих денег и получить до 52000 рублей обратно себе на счёт.


Почему же в начале статьи мы упомянули, что доходность по ИИС не 13%?

Потому что вычет ограничен уплаченными вами налогами. Если за год вы заплатили меньше 52000 рублей НДФЛ или уже вернули часть от своего налога в виде, к примеру, вычета за покупку квартиры, за ИИС вы вернёте уже только столько, сколько заплатили НДФЛ, за вычетом того что уже вернули.

Мы в Fingram не любим, когда недобросовестные блогеры путают доходность, прибыль и вот так вот манипулируют цифрами. Да, вы можете вернуть 52000, но в том случае если платите такой НДФЛ. Ни о какой доходности здесь речи не идёт, это налоговая льгота.

Но вернёмся к ИИС. Если придётся держать деньги 3 года, что же купить на ИИС?

Мы лично считаем, что ОФЗ или любые надежные облигации лучший вариант. Но это самый простой вариант. Лучше научиться составлять портфели под свои цели, под свой доход, зная свою толерантность к риску, этому мы учим на наших курсах.


Как открыть ИИС?

Это делается очень просто. Выбираете брокера (например, по нашей книге для начинающих), открываете счёт в офисе или даже онлайн. Если в качестве брокера вы выбрали банк, и вы уже являетесь его клиентом, скорее всего вы откроете ИИС в пару кликов или в приложении банка.


Пример 1:

Ваш доход в прошлом 2020 году составил 960 000 рублей в год (80 000 в месяц).
В прошлом 2020 вы заплатили налог НДФЛ по ставке 13% - 124 800 рублей.
В прошлом 2020 году вы инвестировали 400 000 рублей.
В текущем 2021 году вы можете вернуть 52 000 рублей в качестве налогового вычета.


Рассмотрим другой пример:

Пример 2.

Ваш доход в прошлом 2020 году составил 360 000 рублей в год (30 000 в месяц).
В прошлом 2020 вы заплатили налог НДФЛ по ставке 13% - 46 800 рублей.
В прошлом 2020 году вы инвестировали 400 000 рублей (ну вот так, накопили больше чем зарабатывали, к примеру, занимались доп деятельностью в качестве ИП).
В текущем 2021 году вы можете вернуть 46 800 рублей в качестве налогового вычета.


И третий пример.

Пример 3.

Ваш доход в прошлом 2020 году составил 960 000 рублей в год (80 000 в месяц).
В прошлом 2020 вы заплатили налог НДФЛ по ставке 13% - 124 800 рублей.
В прошлом 2020 году вы инвестировали 200 000 рублей.
В текущем 2021 году вы можете вернуть 26 000 рублей в качестве налогового вычета.


Получается, ваш вычет ограничен: суммой взноса на ИИС + уплаченными вами налогами. Если инвестировали все 400 тысяч, но уплатили налогов менее 52 тысяч, вам вернется только сумма налога, и наоборот.

В качестве итога статьи мы призываем вас открыть ИИС как можно быстрее. Это прекрасный способ начать инвестировать, и при этом получить налоговую льготы от государства.

Важный момент. Часто, начинающие инвесторы путают вывод средств с ИИС и продажу финансовых инструментов на ИИС. Так вот, продавать, например, акции, на ИИС можно. А вот выводить средства в течение 3 лет с открытия нельзя. Кстати, вы также можете управлять тем, куда будут выводиться купоны и дивиденды с ваших финансовых инструментов. Можно указать брокеру, чтобы купоны и дивиденды выводились на ваш банковский счёт, а не на ИИС, тогда вы выведете хотя бы свой заработок с инвестированных средств.

Кстати, на момент написания статьи — ведутся разговоры о разрешении частичного вывода средств с ИИС, но данные изменения в законодательстве пока не приняты.


Как начать инвестировать?

Подключайтесь к нашей рубрике Инвестируем 2000 в нашем Инстаграм аккаунте — учитесь на реальном примере — я, Рустам, основатель школы, инвестирую раз в неделю 2000 рублей и объясняю почему я сделал тот или иной выбор. Можно следить за моими решениями и учиться на моем примере.

Вам также может понравиться